各國小102年度教保員及廚工預算執行賸餘數跨年度繳回作業，請於103/1/20日前完成繳庫。

1.檢附預算賸餘應繳回核定表，各校請依(附件 1)所列預算賸餘數於 102 系統年度開立轉帳傳票（【縣庫撥補收入】轉【暫收及待結轉帳項】）且完成過帳程序，並請立即檢視學校 102/12 月份「基金來源、用途及餘絀表」本期賸餘數是否為正數，如本期賸餘為負數請暫緩辦理繳回作業，先洽帳務科確認後續事宜。
2.102 年度系統完成轉帳程序後，由 103 年度系統開立付款憑單（科目：【暫收及待結轉帳項】）併公務繳款書（ 210 教育處-收回以前年度歲出）於 103/1/20 日前交本府財政處支付科。
基金系統操作畫面及公務繳款書請詳(附件 2)。