公告 112年度地方教育發展基金附屬單位決算教學影片及決算編製相關日程

 

1.112 年度決算報告編製研習，沿用 111 年錄製之教學影片，並配合書面資料辦理，惟本年度2、基金用途明細表及7、主要業務計畫執行績效摘要表有部分修正，仍請以決算系統登打編輯說明為主。相關檔案及編製決算報告所需表件，放置於縣府雲端硬碟，請自行前往下載。路徑如下：公務雲-->雲端硬碟-->主計處-->帳務科-->112 年地方教育發展基金附屬單位決算編製。

2.編製 12 月份月報前，請先依附件操作步驟確認分支計畫、人員類別及資本門 3 級用途別對應之分支計畫正確性。

3.年度結帳步驟:平時帳務→開立應收應付轉帳傳票→編製 12 月會計報告→開立 112 年結帳傳票→開立 113 年開帳傳票→編製 112 年決算報告

4.總決算附屬單位決算編製要點內已明定各項表報繳交期限，故 112 年 12 月份月報請於113 年 1 月 10 日送至輔導主任，輔導主任請於 1 月 12 日前審核並協助更正錯誤完竣，月報暫留存於輔導主任學校以核對決算報告； 112 年度決算報告請於113 年 1 月 17 日送至輔導主任，各校 112 年 12 月份月報及 112 年決算報告請於 113 年 1 月 24 日送達帳務科。